Как войти в личный кабинет налогоплательщика для индивидуальных предпринимателей

Заполнение НДФЛ

Эта декларация предоставляется также только при личном обращении в отделение. На портале размещен шаблон документа с инструкцией по каждому из пунктов ее заполнения. Важно, декларация предоставляется в налоговую инспекцию до 20 января.

Для облегчения взаимопонимания владельца ИП с налоговой инспекцией были разработаны специальные налоговые режимы. Их виды:

1.       Система облегченного налогообложения.

Особенностью этой системы является то, что заявление по УСН (упрощенная система налогообложения) сдается строго до последнего дня апреля. Делать это необходимо каждый год. Заполнить нужно каждый листок в письменной или электронной форме печатными буквами, а сверху указать свой личный налоговый номер. Все суммы указываются в рублях, округляя каждую из них. Все, что более 50 коп. – в большую сторону и наоборот. Исправление ошибок при заполнении декларации не допускается. При отсутствии ряда сведений, на их месте ставится прочерк.

1.       Прибыль с вычетом трат.

При использовании этой системы необходимо оплатить 5-15% налогового сбора от полученной разницы. Бухгалтерия должна вести весь спектр работ по-общему учету.

1.       Унитарный налог.

Налог начисляется на временную прибыль. Он равен 15% и делается перед началом осуществления коммерческой деятельности ИП. Этот размер был определен из среднестатистических данных.

1.       ОСНО.

Самая полноценная и точная система из всех представленных. Ее используют те, кто по каким-либо причинам не может пользоваться упрощенной системой. Но это не исключает оплаты всех налоговых взносов, например, НДФЛ, который нужно предоставлять ежегодно, а не раз в месяц. Декларация НДС отправляется 1 раз в квартал.

Что касается тарифа, то он составляет 18%, но есть ряд льготных категорий со сниженной ставкой.

Переход на УСН

После регистрации ИП по умолчанию находится на общей системе налогообложения, где платит 13% с разницы между доходами и расходами. Моя деятельность не предполагает расходов, поэтому я перешел на упрощенную систему налогообложения, где платить надо только 6%, но расходы не учитываются. Это нужно сделать в течение 30 дней с момента регистрации, иначе придется ждать следующего года.

Если нет электронной подписи, то уведомление о переходе на УСН нужно подавать лично. Обычно это делают еще при подаче заявления на регистрацию ИП.

С электронной подписью сменить режим налогообложения тоже можно через сайт налоговой. Я зашел в личный кабинет ИП, нажал кнопку «Подать заявление», выбрал «Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения», заполнил короткую форму, подписал уведомление электронной подписью и отправил его в налоговую.

<sect>

Какие нужны документы

Приняв решение о ликвидации ИП, первым делом вам необходимо заполнить заявление. Образец его заполнения, как и бланк имеется в любом офисе ФНС. Сотрудник налоговой может попросить предоставить документ, в котором указано, что вы поставили в известность территориальный отдел ПФ РФ. Но это не является обязательным условием.

На следующем этапе вам необходимо совершить оплату государственной пошлины. Без наличия у вас на руках квитанции о прошедшей оплате, сотрудники налоговой службы не имеют права принять ваш пакет документов. Поэтому ни в коем случае не выбрасывайте чек, а приложите его к заявлению.

Стоимость государственной пошлины одинакова по всей России, ее сумма прописана в Налоговом кодексе. Важно быть крайне внимательным производя ее оплату. Любая самая незначительная ошибка ведет к проблемам на любом из этапов ликвидационного процесса. Обратите внимание, что КБК следует указать, как «Прекращение деятельности», а не иначе. Если вы допустите ошибку, то пошлину придется оплачивать еще раз.

Более никаких других бумаг от вас не потребуется. Но есть одно исключение – если в своей деятельности вам необходимо было получать лицензии и спец. разрешения, то их также придется приложить к пакету сдаваемых документов.

Сделать это нужно до исключения ИП из реестра ЕГРИП.

Кoнтpoль cocтoяния cчeтoв

Банковские счета — важная составляющая для бизнеса. Личный кабинет индивидуального предпринимателя позволяет вести учёт счетов в банковских организациях. Так предприниматель может узнать об обязанности сообщать об открытии, закрытии счёта, изменении реквизитов. Также в этой вкладке возможно проверить и оплатить задолженность в ЛК ИП.

Проверка наличия задолженности — очень важный шаг, так как просрочка при уплате сборов наказывается штрафом 20-40% от размера неуплаченного сбора (ст. 122 НК РФ). Сумма штрафа также зависит от того, насколько просрочен платеж. Поэтому чем раньше будет заметна просрочка, тем меньше будет санкция, которую назначит ИФНС. Личный кабинет ИП поможет избежать штрафных санкций при помощи своевременного уведомления от налоговиков. Но для этого нужно поставить галочку в поле, где предлагается получать на электронку сообщения от инспекции.

Есть два способа, как узнать наличие и сумму, а также методы выплаты долга:

1. Задолженность перед налоговиками находятся под статусом начислено в разделе Мои налоги. Во вкладке будут указаны оплаченные суммы, невыясненные платежи, а также сумма задолженности по тому или иному сбору. В сервисе «Заплати налоги» предприниматель может заполнить платежку. А если есть ЭЦП, то бизнесмен вправе оплатить долг онлайн.
2. Второй способ уплаты долга — нажатие на кнопку Оплатить начисления внизу раздела. После этой операции бизнесмен попадет на страницу заполнения квитанции и оплаты, если имеется сертификат ключа.

Второй вариант удобнее, так как портал автоматически переведет должника на страницу оплаты. Но в сервисе «Заплати налоги» можно уплатить не только задолженность, но и другие сборы и госпошлины.

Как получить доступ

Входа в ЛК происходит любым удобным для вас способом, из приведенных ниже:

1.       Авторизация на портале, путем ввода своих логина и пароля. Их первоначальное получение происходит в любом офисе ФНС. Важно, для сохранения безопасности своих данных пароль следует заменить на более сложную комбинацию. Список документов, которые могут потребоваться:

•         Паспорт.
•         Свидетельство о регистрации ИП.
•         ИНН.

1.       Электронная подпись налогоплательщика.
2.       Ключ и смарт-карта Ja Carta.
3.       Рутокен ЭЦП версии 2.0.

На портале ФНС можно скачать мобильное приложение для сотового телефона. Оно содержит такой же по размеру функционал, как и тот, что имеется на портале. Приложение доступно для платформы iOS и Android. Пользоваться им невероятно просто и удобно.

Выпуск сертификата

На свежей флешке сертификата ЭП еще нет, его надо выпустить — то есть установить на флешку или компьютер. Я сделал это из личного кабинета на сайте удостоверяющего центра.

Служба поддержки сообщила мне, что для установки сертификата нужен Виндоус: теоретически его можно установить и на другие операционные системы, но с этим они не помогут.

Я зашел в личный кабинет, запустил установочные файлы, подтвердил установку сертификата и выбрал местом хранения «Рутокен». Установить сертификат можно и на сам компьютер, но тогда подписывать все документы придется только с него. Зато так можно сэкономить 400 рублей.

Регистрация в кабинете физического лица

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика? Есть два способа авторизации на сайте. Первый связан с логином и паролем. Получить последний можно в налоговой службе. Стоит отметить, что необязательно обращаться по месту прописки. Предоставить пароль могут в абсолютно любом отделении. Для этого необходимо иметь при себе паспорт и ИНН. Копии документов требовать не станут.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика для физических лиц? С паролем это просто. Его необходимо ввести в соответствующее окошко на сайте ФНС. Логином служит номер ИНН.

После того как будет сгенерирован пароль, который располагается на бумажном носителе и выдается в ФНС налогоплательщику, его необходимо сменить. На это дается месяц. Примечательно, что это необходимо для того, чтобы усилить безопасность.

Второй вариант вхождения в свой личный кабинет — это наличие электронной подписи, которую, в свою очередь, могут предоставить в центре, аккредитованном Минкомом связи Российской Федерации.

Данный сервис помогает проверять свои начисления по налогам, задавать вопросы соответствующим службам, а также уплатить налоги напрямую через сайт.

Подача заявления на сайте налоговой

Самая простая часть — подача заявления на открытие ИП на сайте налоговой. Я заполнил паспортные данные, указал свой адрес и выбрал коды экономической деятельности — ОКВЭД. Они нужны, чтобы государство знало, чем именно вы планируете заниматься.

Для выбора кода выводится отдельное окно с полным списком и возможностью поиска. В нем нужно указать один основной код и сколько угодно дополнительных. Этот шаг требует больше всего внимания, потому что в кодах легко запутаться, а от вида деятельности зависит, например, нужна ли ИП лицензия и можно ли использовать упрощенную систему налогообложения — УСН.

После выбора ОКВЭД я загрузил скан первой страницы паспорта в формате TIFF, расписался новенькой электронной подписью и стал ждать результатов. Примерно через неделю на почту пришел архив с документами, подтверждающими мою регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя.

В итоге я заплатил 1400 рублей за электронную подпись, зато сэкономил 800 рублей на госпошлине и полдня на поездке в налоговую.

Варианты регистрации ИП

Чтобы получить статус индивидуального предпринимателя, нужно подать заявление в налоговую. Есть несколько способов это сделать:

1. Лично в отделении налоговой или в МФЦ. Подтверждающие документы налоговая отправит в электронном виде на почту.
2. По обычной почте. При этом подпись на заявлении и копию паспорта нужно заверить у нотариуса, а само письмо с документами идет долго и может потеряться.
3. В электронном виде без электронной подписи на сайте налоговой или на госуслугах. Заявку так подать можно, но остальные документы все равно придется привезти лично.
4. В электронном виде с электронной подписью. Подать все документы и получить ответ можно через интернет, а еще это единственный вариант, когда не нужно платить госпошлину — 800 рублей.

К заявлению нужно приложить копию российского паспорта, квитанцию об оплате госпошлины и ОКВЭДы — то есть коды видов экономической деятельности, по которым вы будете работать. Если пойдете в налоговую сами, документы надо распечатать и приложить к заявке. Если оформлять ИП через интернет, их можно подать в электронном виде.

Срок регистрации — три рабочих дня после того, как заявление дойдет до налоговой.

Установка программ

После выпуска сертификата электронной подписи нужно установить и настроить программы, чтобы ЭП можно было что-то подписать. На «Рутокене» хранится только сам сертификат, поэтому для подписи документов с другого компьютера программы нужно установить и на него.

Установка прошла быстро и без проблем. Я зашел на нужную страницу на сайте удостоверяющего центра, запустил специальный установщик и просто делал то, что он говорил.

В процессе устанавливается много различных программ и плагинов, но от части из них можно отказаться. Например, я точно не использую браузер «Файрфокс» и не планирую участвовать в госзакупках, поэтому снял эти галочки. Но там, где не был уверен, оставил выбор по умолчанию.

После завершения установки я зашел на сайт «Криптопро-ру» и убедился, что электронная подпись работает.

Возможности ЛК для ИПрегистрация личного кабинета

ФНС личный кабинет ИП разрабатывала для упрощенного взаимодействия с налогоплательщиками-предпринимателями. В нем пользователь может самостоятельно выполнить следующие действия:

• Получить полную информацию о задолженности по налогам. Доступны сведения также по отчислениям в фонды, которые уплачиваются в ФНС.
• Получить данные о своей системе налогообложения. Переход на другую систему также возможен через ЛК.
• Получение сведений об ошибочных платежах и переплатах. Их сразу же можно зачесть в счет уплаты нужного налога или сбора.
• Направить запрос, обращение, жалобу в ФНС. Для удобства заявителя реализована возможность также отслуживать статус обращений.
• Ознакомиться с налоговым календарем. В нем доступны данные о предстоящих налоговых платежах и сдаче отчетности.
• Заказать и получить электронную выписку из ЕГРИП. Она будет заверена электронной подписью.
• Зарегистрировать контрольно-кассовую технику. Сведения об уже зарегистрированной ККТ также доступны в ЛК.

Все возможности сервиса доступны пользователям бесплатно. Но для доступа к некоторым из них нужна электронная подпись.

Подача заявки на сертификат

Чтобы подать заявку на сертификат электронной подписи, нужно загрузить сканы документов в личном кабинете удостоверяющего центра. Всего получилось четыре документа:

1. Само заявление на сертификат электронной подписи. Я скачал его из личного кабинета, подписал, отсканировал и загрузил обратно.
2. Паспорт — первая страница и страница с пропиской.
3. СНИЛС.
4. Свидетельство о постановке физического лица на налоговый учет с указанием ИНН.

После загрузки документов я отправил их на проверку. В личном кабинете пишут, что на это уходит 1—2 дня, но мне ответ пришел уже через несколько часов — в 5 утра понедельника. Мою заявку уверенно отклонили.

ИНН я получал давно, и на свидетельстве не было никаких печатей. Поэтому меня попросили подтвердить, что оно настоящее. С этим помогает сервис налоговой «Узнать ИНН», где по своим данным можно получить сведения об ИНН. Но чтобы передать их в центр, нужно сделать распечатку и заверить ее у нотариуса, а это неудобно. Мне повезло: с заверением помог оператор самого центра. Он сделал распечатку с моим ИНН, сам ее заверил и приложил к другим документам в личном кабинете.

После повторной отправки документов заявка успешно прошла проверку.

Пpoвepкa кoнтpaгeнтa

Контрагент — это партнер бизнесмена, с которым предприниматель ведет общие дела. Перед тем как сотрудничать с организацией рекомендовано узнать о потенциальном партнере подробную информацию, чтобы избежать потери финансов и проблем с ФНС. Личный кабинет ИП предоставляет такую возможность индивидуальным предпринимателям в разделе Риски бизнеса. Находится раздел во вкладке Сервисы. Нажатием на оранжевую кнопку Все под вкладкой Сервисы, бизнесмен получит доступ к необходимым и удобным услугам.

Узнать информацию о своём и партнерском бизнесе для оценки риска, можно двумя путями:

1. На личной странице через сервис Риски бизнеса. Чтобы определить сведения о контрагенте, достаточно знать его ИНН, который вводится в соответствующее поле. Если ИНН неизвестно или недоступно, то подойдет ОГРНИП, Ф.И.О. или полное название индивидуального предпринимателя. После этого нужно выбрать регион, в котором трудится потенциальный партнер и нажать на кнопку с надписью Найти.
2. Сервис Прозрачный бизнес. Пользуясь этой услугой, предприниматель может узнать:

• реквизиты компании;
• ОКВЭД, размер уставного капитала;
• достоверный адрес предприятия;
• состоит ли потенциальный партнер в реестре МСП (субъекты малого и среднего бизнеса);
• уточнить, не дисквалифицирована ли организация;
• участвовал ли контрагент в других компаниях;
• и другие подобные сведения.

Для поиска контрагента в системе достаточно ввести те же данные, что и для сервиса Риски бизнеса — ИНН, Ф.И.О. либо полное наименование фирмы.

Если потенциальный партнер — юрлицо, то в этих же сервисах возможно получить выписку из EГPЮЛ бесплатно. Услуга удобна тем, что все происходит онлайн сразу на официальном сайте ФНС.

Личный кабинет индивидуального предпринимателя

Зачем нужен еще один сервис? Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика данной категории лиц?

Преимущества данного сервиса, как и для остальных описанных выше, очевидны. Он позволяет сокращать время на стояние в очередях, а также избавляет от кипы бумаг, которые в дальнейшем могут и не пригодиться.

Одно из преимуществ личного кабинета непосредственно для индивидуального предпринимателя — это наличие календаря. Он подсказывает, когда приближаются сроки для сдачи той или иной отчетности. Также можно отметить специальный калькулятор ИП. Он помогает рассчитать в наглядной форме, что выгоднее выбирать предпринимателю, какую форму учета и налогообложения.

Также можно дистанционно направлять запросы на получение тех или иных выписок и справок.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика? Налоговая служба придет на помощь. Можно использовать те же данные для входа, что и для физического лица, однако при входе придется дополнительно указать ряд параметров, а именно ОГРН и ИНН. После проверки ИП получит на свой электронный адрес письмо с подтверждением. Если данные первоначально введены некорректно, то вход осуществляться не будет.

Если же пароля и логина нет, то придется обратиться в налоговую службу. Понадобятся ОГРН, ИНН и паспорт. Тут же предпринимателю будет выдан пароль, который также придется в скором времени сменить. Примечательно, что также есть необходимость в получении электронной подписи. Иначе ряд функций не будет поддерживаться.

Как происходит ликвидация ИП

Весь процесс прописан в Гражданском кодексе и в ряде законодательных актах. Самый простой случай — прекращение деятельности происходит на добровольной основе. Здесь будет неважно, какие причины послужили основанием ликвидации и сколько по времени велась предпринимательская деятельность. У сотрудников нет законных прав отказать вам в подаче заявления с последующим приемом необходимых документов.

Перед ликвидацией ИП предприниматель должен выполнить все свои финансовые обязательства:

•         Выплата зарплат и задолженностей перед работниками.
•         Поступления в государственный бюджет.
•         Выплаты в иные организации.

Даже не выполнив все эти условия, отказать в начале ликвидации предпринимательства вам не могут. Просто все долги перейдут на вас, как на физическое лицо. Не затягивайте с погашением обязанностей, в противном случае, к вам могут применить ряд пеней, неустоек и штрафов.

Предприниматель может заняться всеми вопросами по ликвидации самостоятельно или переложить их на третье лицо, оформив нотариальную доверенность. Самым лучшим вариантом является доверить работу юристу из специальной компании.

Подобный вариант позволяет экономить ваши силы и время, избежать возможных ошибок, лишних денежных трат.

Используемые источники:

• https://nalog-fl.ru/lichnyj-kabinet-nalogoplatelshhika-dlya-ip/
• https://journal.tinkoff.ru/remote-ip-registration/
• http://nalogobzor.info/publ/vhod-v-licnyi-kabinet-nalogoplatelsika-ip
• https://fb.ru/article/334699/kak-zaregistrirovatsya-v-lichnom-kabinete-nalogoplatelschika-yuridicheskie-fizicheskie-litsa-i-ip
• https://o-nalog.ru/informatsiya/registratsiya-lichnogo-kabineta-ifns-ip

</sect>